Comment fonctionne votre régime de retraite?

Le Régime est un régime à prestations déterminées et à salaire moyen de carrière. En tant que membre, vous accumulez une précieuse pension à vie pendant que vous travaillez. Une fois à la retraite, vous recevrez des paiements de pension chaque mois pour le reste de votre vie.

Avec une pension à prestations déterminées, vous toucherez un montant défini et garanti à vie lorsque vous prendrez votre retraite. Vous évitez la charge et le risque liés à l’investissement de votre épargne-retraite, avant et après la retraite. Vous n’avez pas à vous soucier des décisions ou des frais de placement ni à dépendre, pour votre régime de retraite, du rendement du marché.

Vous versez une cotisation sur chaque paie qui représente 6 % de vos gains ouvrant droit à pension, tandis que celle de votre employeur représente 9 % de vos gains ouvrant droit à pension. Lorsque vous prendrez votre retraite, vous recevrez chaque mois des paiements pour votre pension jusqu’à la fin de votre vie.

Le calcul des prestations et des cotisations se base sur les gains ouvrant droit à pension.

• Pour les membres du personnel ministériel qui vivent dans un presbytère, les gains ouvrant droit à pension représentent actuellement 140 % du salaire.
• Pour tous les autres membres, les gains ouvrant droit à pension représentent 100 % du salaire.

Le salaire exclut toute indemnité n’ouvrant pas droit à pension.

La prestation ou le crédit de pension (ou de rente) que vous accumulez est basée sur vos gains ouvrant droit à pension chaque année pour laquelle vous cotisez au Régime, dans l’une des deux situations suivantes :

• vous êtes employé par un employeur participant;
  ou
• vous êtes à la recherche d’un appel.

Le taux d’accumulation a changé au fil des années :

• avant le 1er janvier 2020, le taux s’élevait à 1,4 % des gains ouvrant droit à pension;
• en 2020, le taux est passé à 1,85 % pour une année seulement;
• en 2021, le taux est de 1,625 %;
• de 2022 à 2026, le taux est passé à 1,85 %;
• en 2027, on s’attend à ce que le taux revienne à 1,4 %.

Le crédit de pension de chaque année s’ajoute aux crédits déjà accumulés, pour constituer le montant total de la pension annuelle au moment de la cessation de la participation au Régime ou au moment de la retraite.

Jay s’est inscrit au Régime de retraite en 2019. Ses gains ouvrant droit à pension s’élèvent à 60 000 dollars par an. Jay prend sa retraite d’ici 10 ans.

Pour simplifier, supposons que le salaire de Jay demeure constant :

• en 2020, Jay accumule 1,85 % de 60 000 $ = 1 110 $;
• en 2021, Jay accumule 1,625 % de 60 000 $ = 975 $;
• de 2022 à 2026, Jay accumule 1,85 % de 60 000 $ = 1 110 $;
• en 2027 et les années suivantes, Jay accumulera 1,4 % de 60 000 $ = 840 $.

Voici les gains de Jay :

2019 : 840 $
2020 : 1 110 $
2021 : 975 $
2022 : 1 110 $
2023 : 1 110 $
2024 : 1 110 $
2025 : 1 110 $
2026 : 1 110 $
2027 : 840 $
2028 : 840 $
Total : 10 155 $

Au bout de 10 années d’emploi, Jay aura accumulé une pension annuelle de 10 155 $ qu’il pourra toucher à 65 ans. Elle lui sera versée chaque année pour le reste de sa vie.

Si Jay décide de prendre sa retraite plus tôt et qu’il touche sa pension avant 65 ans, le montant sera réduit pour tenir compte de la période plus longue pendant laquelle des paiements lui seront versés.

Si Jay décide de reporter son départ à la retraite et de continuer à travailler après 65 ans, en plus d’accumuler des crédits de pension supplémentaires, le montant de la pension acquise jusqu’à 65 ans sera augmenté pour tenir compte de la période plus courte pendant laquelle des paiements lui seront versés.